연말정산 연금저축, 청약저축 공제 (쉽게 정리)

 

연금저축, 청약저축 공제 등 쉽게 정리

 

이제 한창 연말정산 준비하느라 분주한 시기인 데, 연말정산 때, 소득공제나 세액공제 혜택이 있는 금융상품을 전부 모아 간단히 정리해봤습니다.

 

 

 

 

■ 참고로 알아두면 좋은 글 

연말정산 기본개념 (간단 정리)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

■  달라진 내용 반영하여 최근 작성

 - 2022년 1월 연말정산시 적용내용

 

보험료 공제 대상과 부양가족 합산요건

 

연금저축, 퇴직연금 공제한도&방식은?

 

 

 

 

 

 

 

□  연말정산 금융상품 정리 

 

 

1. 소득공제 장기펀드 (= 소장펀드)

 

펀드에 장기간 투자하면서 수익도 얻는 동시에, 납입 기간동안 소득공제도 받을 수 있는 상품입니다.

 

가입자격 : 연간 총급여액 5천만원 이하인 근로자

(단, 소장펀드 가입 후, 급여가 오르더라도 연 총급여가 8천만원이 될 때까지는 소득공제 혜택을 받을 수 있음)

 

가입기간 : 5년 이상 (최장 10년까지)

 

펀드에 적립식으로 투자해서 목돈을 만드려는 직장인에게 적합 

 

납입한도 : 연 600만원 (분기별 제한이 없음)

 

세제혜택 : 펀드 납입금액의 40%를 소득공제 혜택을 주어, 최대 연간 소득공제금액은 240만원이 됩니다.

 

 

2. 다음은 주택마련저축 공제

반응형

가입자격 : 주택이 없는 근로소득자 (세대주만 해당)

 

@ 주택마련 저축에 해당되는 금융상품

 - 청약저축, 주택청약 종합저축, 근로자 주택마련 저축

 

[공제 방식]

연간 120만원 한도로 납입하면, 납입액의 40%인 48만원까지 소득공제

 

단, 근로자 주택마련저축의 납입액 한도는 15만원

 

 

 

▶ 최근 내용으로 다시 작성한 글

 - 주택 청약저축 공제요건&방식

 - 청약저축 소득공제 자세히 정리

 

 

 

 

 

3. 연금저축 세액공제

 

특징 : 올해부터 소득공제에서 세액공제로 바뀜

 

혜택 : 일괄 12%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

(연간 납입금액에 대해 12%만큼 세금을 줄여줌)

 

가입기간 : 5년 이상 납입 (55세 이후 연금으로 받음)

 

납인한도 : 연 1,800만원 (분기별 제한 없음)

※ 절세 효과면에서는 연금저축이 가장 뛰어남

 

 

 

5. 신용카드, 체크카드 공제

 

일단, 본인의 총급여의 1/4을 넘게 쓰면 소득공제 대상이 됩니다.

 

총급여의 1/4을 넘는 금액에 대하여. 신용카드는 15%, 체크카드는 30% 만큼을 소득공제해 줌

 

공제한도는 연 300만원 VS. 총급여의 20% 중 적은 금액인데, 쉽게 보면, 총급여가 1,500만원 이상이면 한도는 연 300만원

 


 

 

 

[참고] 재형저축 관련 알아보기

 

재형저축은 연말정산의 직접적 혜택은 없으나, 재형저축 예금 또는 재형저축 펀드를 가입하면 절세효과를 얻을 수 있습니다.

 

재형저축은 총급여 5,000만원↓ 근로자 또는 종합소득금액 3,500만원 이하의 사업자의 경우 가입을 할 수가 있습니다.

 

가입기간 : 7년 이상 (최장 10년)

 

납입한도 : 1,200만원 (분기별 300만원까지) ※ 분기별 납입 한도가 따로 있다는 점에 주의

 

혜택 : 이자소득 또는 배당소득 비과세 (단, 농특세 1.4%는 부과)

 

 

■  글을 마무리하며,,

 

 

위 금융상품들은 가입기간을 채우지 못하면, 그 동안 받았던 소득공제 혜택을 반환하는 등의 불이익이 있으니 주의 바랍니다.

 

따라서, 가입기간에 대한 충분한 고려가 무엇보다 중요함

 

@ 연말정산 기본개념 정리

연말정산이란? 간단 정리!

 

반응형
facebook twitter kakaoTalk kakaostory naver band

댓글(0)

Designed by JB FACTORY