월세공제, 전세자금, 주택담보대출 소득공제 연말정산 주택 관련 항목 네 가지 총정리 연말정산의 여러 항목 중, 주택과 관련된 공제 항목들인 전세자금 대출 공제, 주택담보 대출 공제, 청약저축 상품 공제, 월세금액에 대한 공제 - 이렇게 네 가지에 대해서 자세히 알아보려고 합니다. 월세액 공제만 세액공제 항목이고, 나머지 항목들은 모두 소득공제 항목인데, 소득공제와 세액공제의 차이점은 본문에서 다루도록 하겠습니다. 항목별로 차례대로 가급적 쉽게 정리하려 하는 데, 기본 내용인 공제대상과 공제한도도 물론, 중요하지만 공제항목별 유의사항과 제출해야할 서류에 대한서도 꼼꼼히 확인하기 바람 나머지 연말정산 주요항목들인 의료비, 교육비, 카드공제, 부양가족 공제에 대해서도 본문 맨 하단에 '관련글'로 연결해 놓으니..
퇴직연금, 연금저축, 보험료 공제 오늘은 연말정산 때, 공제 혜택이 있는 금융상품 두 번째 편으로 공적보험 소득공제와 보장성 보험료, 퇴직연금, 연금저축 세액공제에 대해 정리하려고 합니다. [참고] 특히, 연금 관련한 상품들은 용어가 비슷하여 많이 헷갈린 데, 연금저축이 연말에 공제 혜택을 받을 수 있으며, 연금보험은 공제 혜택은 없지만, 10년 이상 유지할 경우, 연금 이자소득에 대해 비과세 혜택이 있는 상품 집집마다 연금저축을 포함해 매달 납입하는 보험료가 만만치 않을 거라 생각하는 데, 다행히도 이 부분에 대해 연말에 일정 부분 공제 혜택이 주어짐 (단, 보험료 공제한도는 그리 크지는 않음) ▶ 올해 내용으로 다시 작성한 글 연금저축, 퇴직연금 공제 쉽게 정리 [연말정산] 연금저축, 퇴직연금 (DC..
연말정산 때, 혜택 있는 금융상품 정리 소득공제 장기펀드, 주택청약 종합저축 오늘은 연말정산 금융상품 제 1편으로 '소득공제' 혜택이 있는 금융상품인 주택청약과 소장펀드에 대해 꼼꼼히 알아보려 합니다. (전부 소득공제 항목) 다음번 금융상품 제 2편에서는 퇴직연금과 연금저축, 보험료 등의 공제 항목에 대해 정리하려고 함 (전부 세액공제 항목) [참고로 알아두기] '소득공제'는 실제 세금을 부과하는 기준인 과세표준을 줄여주는 방식으로 혜택을 주며, '세액공제'는 연말정산 계산 시, 마지막 단계에서 세액공제 받는 금액을 직접 빼줍니다. 둘 중, 어떤 방식이 유리한 지는 개인에 따라 달라지며, 보통 고소득 근로자의 경우, 소득공제를 많이 받는 것이, 더 유리함 (소득세는 누진세율이라) ■ 올해 달라진 내용 반..
연말정산 신용카드, 체크카드 소득공제 부양가족 합산 공제, 중복공제 포함 직장인 분들이라면 누구나 매년 이맘 때가 되면, 연말정산에 관심이 크며, 또 모든 직장인들이 신용카드나 체크카드를 사용한다는 점에서, 연말정산의 여러 항목 중, 특히 카드 공제에 대해서는 누구나 관심이 많을 겁니다. [참고사항] 연말정산이 어렵게 느껴지는 이유는 1. 매년 연말정산 관련 세법 내용이 바뀌어서 2. 일 년에 한 번만 하기 때문에 매년 할 때마다 기억이 가물가물해서 3. 일단 내용자체가 기본적으로 어려워서일 겁니다. 나만 유독 어려운건 가 고민에 빠지시는 분들도 있을 수 있는 데, 절대 그렇지 않고, 연말정산은 직장인 누구한테나 어려울 거라 생각함 □ 올해 연말정산 내용 반영한 글 연말정산 신용카드, 체크카드 공제 (자..
연말정산 교육비 공제 간단 정리 교육비 공제대상, 공제 범위, 예시 등 연말정산에서 교육비 공제는 본인이 자기계발을 하거나 또는 자녀들이 교육을 받으면서 공제를 받는 항목이니 만큼, 다른 공제항목보다 보람된 항목일 수 있습니다. 특히, 근로자 본인에 대한 교육비 지출은 전액 공제 가능 [참고사항]연말정산의 세액공제 항목은 대표적으로 의료비, 교육비, 보장성 보험료 등이 있으며, 세액공제율은 교육비와 의료비는 15%로 같고, 보장성 보험료는 12% 적용 세액공제 방식은 연말정산 계산의 마지막 단계에서 세액공제 받은 금액을 차감하여, 내야 할 세금을 직접적으로 줄여줍니다. ■ 올해 개정내용 반영한 글 연말정산 교육비공제 대상/범위/요건 (학원비)연말정산 교..
연말정산 의료비공제 간단 정리 의료비 공제한도, 공제대상, 계산방법 물론, 아픈 건 절대 좋은 건 아니지만 그나마 다행히도 본인이나 부양가족을 위한 지출한 병원비에 대해서는 연말정산할 때, 일정한 조건을 만족하게 되면, 공제를 받을 수 있습니다. 의료비 공제의 가장 큰 특징은 다른 항목들에 비해 공제 범위를 상당히 폭 넓게 인정한다는 건 데, 왜냐하면 부양가족의 나이요건과 소득요건을 따지지 않기 때문에 또한, 연말정산은 중복공제가 안 되는 것이 기본원칙이나 의료비의 경우는 의료비 세액공제도 받을 수 있고 만약, 의료비를 신용, 체크카드로 결제했다면, 카드 공제도 중복해서 받을 수 있습니다. (현금영수증 포함) ▣ 올해 개정 내용으로 새로 작성 연말정산 의료비공제 한도, 대상, 계산법 (자세히) 연말정산 ..
연말정산 인적공제 관련 간단 정리 인적공제 부양가족 요건 (나이/소득 등) 인적공제는 연말정산의 여러 공제항목 중, 가장 기본적인 공제이며 (단, 그리 쉽지만은 않음), 연말정산 양식에서도 맨 첫 장에 나옵니다. 일단, 근로자라면 누구나 받을 수 있는 대표적인 공제항목입니다. 부양가족이 없어도 근로자 본인에 대해 150만원의 소득공제가 되기 때문에 * 연말정산 인적공제란? 근로자가 한 해 동안 벌어들인 수입 중, 본인과 배우자, 자녀 등 생계를 같이하는 부양가족을 위해 지출한 '최저 생계비'만큼에 대해서는 소득공제 혜택을 주어, 세금을 줄여주겠다는 취지입니다. 따라서, 인적공제는 부양가족 수가 많으면 많을수록, 연말에 소득공제 받을 수 있는 금액이 커집니다. (단, 부양가족이 나이와 소득요건을 만족해야 ..
연말정산 작년과 달라진 점은? 연말정산 소득/세액공제 변경내용 연말이 되면, 직장인들 대부분의 관심사는 연말정산이 될 텐 데, 매년 관련 세법이 조금씩 변경되기 때문에, 달라진 내용을 매년 일일이 챙기기란 생각만큼 쉽지 않습니다. 연말정산은 일 년에 한 번에 하기 때문에, 도저히 익숙해질 수가 없고, 또 공제항목도 많은 데다, 공제방식이 각기 달라 복잡한 데, 매년 변경되는 부분도 있으니 만만치 않음 단, 매년 달라진 내용 중, 본인과 관련 있는 부분만 머리속에 잘 정리해두면, 나머지는 전년도 연말정산과 같으니, 연말정산이 보다 간단화됩니다. ■ 올해 개정내용으로 다시 정리 [2022년] 연말정산 소득공제, 세액공제 달라진 점 연말정산 달라진 점 간단히 정리 2023년 1월 연말정산 적용사항 매년 연말정..
연말정산 전체적인 개념 잡기 연말정산 기본개념 쉽게 정리 ▶ 먼저, 연말정산의 기본 개념은? - 대상 : 근로소득이 있는 근로자 (단, 일용 근로자는 제외) 모든 직장인은 국세청에서 편의사아 정해 놓은 일괄적인 기준 (간이세액표)에 의해, 매달 월급에서 정해진 비율의 소득세 (주민세 포함)가 원천징수됩니다. 이 때는 직장인별 개인적인 여건이나 상황은 고려되어 있지 않음 따라서, 연말에 한 번 직장인의 부양가족 여부, 의료비, 교육비 지출, 연금저축 납입, 주택자금 등 여러 '공제항목'을 고려해, 공제받을 금액을 계산합니다. 즉, 근로자별 총 급여가 같다고 해서, 연간 내는 소득세가 같지는 않음 지난 한 해 일괄적으로 급여에서 원천징수된 총 세금과 연말정산을 통해, 공제금액을 반영하여 계산된 세금을 비교하..
연말정산 간소화 서비스에서 제공하는 자료 연말정산 시, 공제 혜택을 받으려면 각 공제 항목별로 증빙자료를 제출해야 하는 데, 매년 1월 15일 오픈되는 연말정산 간소화 서비스를 통하면 쉽게 해결할 수 있습니다. 단, 일부 항목은 연말정산 간소화 서비스를 통해 제공이 안 되는 데, 이런 경우는 직접 챙겨야 합니다. ※ 제공 안 되는 항목들은 본문에서 자세히 설명 드림 * 연말정산 간소화 서비스란? 국세청이 근로자를 대신하여 학교, 병원/약국, 카드사, 은행, 보험사 등의 영수증 발급기관으로부터 연말정산에 필요한 각종 소득/세액공제 증빙자료들을 수집하여, 국세청 홈텍스 사이트를 통해 제공하는 서비스를 말함 근로자는 연말정산 시, 홈택스 사이트를 통하여 출력한 증빙서류를 소득공제 양식과 함께 회사에 제출하면 ..
연말정산 주택자금 전세/월세 공제 주택과 관련된 연말정산 총정리 편 * 먼저, 오늘 알아볼 내용은 네 가지 ① 전세자금 대출 원리금 상환액 공제 ② 주택담보 대출 이자액 상환액 공제 ③ 주택 마련을 위한 청약 상품 공제 ④ 매달 내는 월세금액에 대한 공제 이 중, ①번부터 ③번까지는 소득공제 항목이며, ④번 월세 공제는 세액공제 항목 ▶ 최근 내용으로 다시 작성한 글 월세 세액공제 요건 및 유의사항 연말정산 월세 세액공제 요건/한도는? (제출서류) 연말정산 월세 세액공제 자세히 정리 공제한도, 공제요건, 제출서류 등 2023년 1월 연말정산시 적용사항 월세 공제는 직장인들의 주거비에 대한 부담을 덜어주기 위한 공제항목 중 하나이며, 다 ilikeen.tistory.com 전세자금 대출 공제 자세히 정리 ..
연말정산 금융상품 공제 쉽게 정리 공적보험, 퇴직연금, 연금저축 세액공제 매달 보험료 납입금액이 만만치 않지만, 다행히 연말정산 때, 공제 혜택이 주어지며, 직장인들의 노후대비를 위해 연금저축이나 퇴직연금 (IRP 포함)에 불입한 금액도 연말에 공제 혜택이 있습니다. 이 중, '공적보험'만 소득공제 항목으로, 공제받은 만큼 직장인의 '과세표준' (과세 대상 소득)을 줄여주어 세금 혜택을 주며, 그 외 항목들은 세액공제 항목으로, 내야 할 세금에서 공제받은 만큼 직접 차감해, 세금 자체를 줄여줍니다. □ 올해 내용 반영해 재작성한 글 [연말정산] 연금저축, 퇴직연금 (DC형/IRP) 세액공제연말정산 연금계좌 세액공제 정리 연금저축, 퇴직연금 (DC형, IRP형) 2023..